Банк России подготовил и предлагает вниманию банковского сообщества проект указания Банка России "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
30.03.2012
 

Основное содержание подготовленного проекта изменений к Инструкции Банка России от 16 января 2004 года № 110-И "Об обязательных нормативах банков" (далее – Инструкция № 110-И) состоит в следующем.

1. Предлагается уточнить состав оснований для применения вводимых в полном объеме с 01.07.12 повышенных коэффициентов риска в целях расчета норматива достаточности капитала банков. В реальном банковском бизнесе складываются ситуации, с содержательной точки зрения представляющие более весомые основания для использования в отдельных случаях стандартных походов к оценке величины риска (коэффициент 1), чем для применения повышенных коэффициентов (1,1 и 1,5).

В этой связи в проекте изменений к Инструкции № 110-И подготовлены следующие решения:

1.1. Расширяется круг лиц, в отношении которых не применяется коэффициент 1,5 по предусмотренному Инструкцией 110-И коду 8813 (отдельные обстоятельства в связи с предоставлением ссуд), с включением в него наряду с указанными в Инструкции 110-И юридическими лицами, имеющими рейтинг, следующих заемщиков:

1.1.1. Юридические лица, входящие в "Перечень стратегических организаций, а также федеральных органов исполнительной власти, обеспечивающих реализацию единой государственной политики в отраслях экономики, в которых осуществляют деятельность эти организации", утвержденный распоряжением Правительства Российской Федерации от 20 августа 2009 г. № 1226-р, и/или входящих в перечень стратегических предприятий и стратегических акционерных обществ, утвержденный Указом Президента Российской Федерации от 4 августа 2004 года № 1009.

1.1.2. Организации оборонно-промышленного комплекса, выполняющие (реализующие) государственный оборонный заказ в соответствии с нормативными актами Правительства Российской Федерации.

1.1.3. Юридические лица, для которых в течение 12 календарных месяцев до даты предоставления кредита сумма уплаченных налогов, сборов и иных обязательных платежей, установленных законодательством РФ, превышает 10 процентов полученного от банка кредита (при подтверждении их уплаты копиями платежных поручений о перечислении с отметкой об исполнении и/или налоговыми декларациями, с отметкой о подтверждении предоставления деклараций в Федеральную налоговую службу).

1.1.4. Лиц или группу связанных лиц, в случаях, когда величина ссуды (совокупная величина ссуд) не превышает 0,1 процента от величины собственных средств (капитала) кредитной организации (но не более 5 миллионов рублей).

1.1.5. Ссуды, обеспеченные поручительством (гарантиями) лиц, указанных в пунктах 1.1.1, 1.1.2, а также юридических лиц, имеющих рейтинг долгосрочной кредитоспособности, присвоенный как минимум одним из рейтинговых агентств на уровне не ниже уровня "В" по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch Ratings" либо "B2" по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service", а также иными рейтинговыми агентствами, определенными решениями Совета директоров Банка России.

1.2. По предусмотренному Инструкцией 110-И коду 8817 (резиденты офшорных зон) повышающий коэффициент риска 1,5 не вводится в отношении ссуд, выданных или обеспеченных поручительством (гарантиями) организации, имеющей рейтинг долгосрочной кредитоспособности, присвоенный как минимум одним из рейтинговых агентств на уровне не ниже уровня "В" по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch Ratings" либо "B2" по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service", а также иными рейтинговыми агентствами, определенными решениями Совета директоров Банка России, в случае если банк имеет документально подтвержденную информацию о конечном(ых) выгодоприобретателе(ях) юридического лица резидента офшорной зоны.

1.3. Повышающий коэффициент риска 1,1 не вводится по предусмотренному Инструкцией 110-И коду 8808 (передача информации в БКИ) для ссуд, предоставленных заемщикам, указанным в пунктах 1.1.1 и 1.1.2.

1.4. В качестве оснований для применения повышенного коэффициента риска 1,5 не вводятся отдельные факторы:

1.4.1. Перечисление заемщиком предоставленного кредита на свой счет в другой кредитной организации в связи с исполнением обязательств по возврату заемщиком денежных средств по ранее полученной от данной кредитной организации ссуде (тем самым две нормы кода 8813 приводятся в соответствие друг с другом).

1.4.2. Приобретение векселя непосредственно у векселедателя, имевшего на момент приобретения векселей и (или) имеющего на дату расчета норматива Н1 соответствующие рейтинги долгосрочной кредитоспособности (часть кода 8815).

1.4.3. Приобретение заемщиком коммерческой недвижимости под залог недвижимости, при условии одновременного соблюдения критериев:

- сумма кредита не более 50 млн.руб,

- участие заемщика в сделке по приобретению недвижимости собственными средствами (подтвержденными чистыми активами по данным бухгалтерской отчетности заемщика) составляет не менее 40 процентов от ее стоимости (часть кода 8813).

1.4.4. В части ссуд, направленных заемщиком на приобретение недвижимости, в дополнение к исключению по инвестициям в капитальные вложения, осуществленные заемщиком в соответствии с Федеральным законом № 39-ФЗ, предусматривается исключение в отношении сделок, оформленных заемщиком в соответствии с Федеральным законом № 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" (код 8813).

1.5 В отношении ипотечных ссуд предусматривается допущение следующего характера: ссуды под залог недвижимости признаются ипотечными до момента государственной регистрации договора об ипотеке, но не более двух месяцев с момента выдачи ссуды (все коды Инструкции в части ипотечных ссуд, включая код с понижающим коэффициентом 8806 - коэффициент 0,7).

2. Проектом определяется порядок включения сделок, классифицируемых в качестве производных финансовых инструментов (далее – ПФИ) в расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) банков (Н1) по аналогии с применимыми в отношении срочных сделок нормами, а именно:

а) требование о расчете показателя кредитного риска по срочным сделкам распространено на беспоставочные ПФИ, не отражаемые на счетах внебалансового учета;

б) сохранен порядок, согласно которому величина кредитного риска по ПФИ определяется с учетом риска на контрагента по сделке (величина риска взвешивается на коэффициент риска, установленный п.2.3 Инструкции № 110-И).

Кроме того, проект изменений к Инструкции № 110-И содержательно корреспондирует с нормами подготовленного проекта изменений к порядку расчета собственных средств (капитала).

Проектом сохранен порядок расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) (и иных нормативов концентрации риска: Н7, Н9.1, Н10.1) в отношении ПФИ, действующий в отношении срочных сделок.

  • Проект Банка России
  •  
    Вернуться в раздел «Контроль Банка России за деятельностью кредитных организаций по работе с векселями» >>
     
    Версия для печати
    РЕКЛАМА
    ИНФОРМАЦИЯ
    Rambler's Top100